בדיקת פרטי מי שרכשו נדל"ן במזומן

משטרת המסים היוונית תערוך בדיקות לאנשים שרכשו נדל"ן במזומן, זיהוי מקרים של הלבנת הון שחור, העלמת מס והעברות וירטואליות של נדל"ן.

לסוכנות הנדל"ן היוונית יש יותר מ 40,000 מקרים של העברת מקרקעיןשהתרחש לאחר מרץ 2021, תאריך ההשקה של הפלטפורמה המקוונת myProperty, ותשלום העלות בוצע כולו במזומן.

הביקורות יתחילו בחוזים בעלי ערך גבוה, כאשר רואי החשבון יבדקו את החזרי המס של הנישומים, ירשמו את סך ההכנסות שעליהם דיווחו לרשויות המס משכר עבודה, פעילות עסקית, שכר דירה, מכירת מקרקעין ונכסים אחרים, תשלומים במזומן להורים, תרומות ו ירושות.

לא רק קונים אלא גם מוכרי נדל"ן כפופים לאיתור מקרים של העברה פיקטיבית של רכוש, ואם רשות המסים חושדת שהכספים המוקצים לרכישת נדל"ן מתקבלים מהכנסה לא מוצהרת או מפעילויות לא חוקיות, הוא יתחיל לפתוח בנק חשבונות.

אם יתברר מביקורות כי המחיר ששולם עבור הנכס אינו מוצדק מההכנסה המוצהרת, נישומים כאלה יתבקשו להסביר את מקור הכסף. מי שלא יכול להסביר את מקור הכסף יצטרך לשלם מס נוסף בשיעור של 33% על הסכום ה"לא מכוסה", שכן הוא נחשב לתוספת בלתי סבירה לרכוש. תיקים אלו יישלחו גם לבדיקה נוספת למשרד לאיסור הלבנת הון.

אחד מכל שמונה דוחות מס העברת רכוש הראה תשלום במזומן. הוגשו 338,511 דוחות מס העברה מאז מרץ 2021, לפי ה-AADE. ב-42,613 דוחות מס העברת מקרקעין, המחיר שולם אך ורק במזומן והסתכם בסך של 462,493,710.3 אירו. כמו כן, היו 41,741 הצהרות על העברת מקרקעין שבהן המחיר שולם בחלקו במזומן, בסכום כולל של 2.98 מיליארד יורו (הסכום המצוין הוא סך ההצהרות הללו, שכן הסכום ששולם במזומן אינו נלקח בחשבון לְחוּד). כמו כן יערכו ביקורות אקראיות של החזרי מס על רכישות ומכירות שבוצעו בחלקן במזומן.

https://rua.gr/news/bissecon/57747-nalogi-v-gretsii-chto-izmenitsya-s-1-yanvarya-2024-goda.html

על מנת להגביל עסקאות "דמה" והלבנת "כסף שחור" בהעברת מקרקעין, משרד הכלכלה והאוצר יגיש חוק חקיקה לפרלמנט, קובע איסור על תשלומים במזומן בכל עסקאות מקרקעין מיום 1 בינואר 2024.

Source link