החוק על ΠΟΘΕΝ ΕΣΧΕΣ הוגש לפרלמנט – מה משתנה

הצעת חוק חדשה בנושא הצהרת אינטרסים פיננסיים הוגשה לפרלמנט, המציגה שינויים בהיקף הצהרת הכנסה זו.

הוועדות הפרלמנטריות הרלוונטיות ידונו בהוראות המוצעות בהצעת החוק החדשה בדבר הצהרת אינטרסים פיננסיים, מה שמכונה "ΠΟΘΕΝ ΕΣΧΕΣ", המתייחסות להצהרות נכסים והצהרות אינטרסים פיננסיים, בטרם העלתה להצבעה במליאה. מוֹשָׁב.

לפי החוק החדש הם נכנסים לשליטה בני זוג ושותפים של מחויבים, שכן כיום בני זוג, בני זוג פרודים או מי שהחייבים התקשרו איתם בשותפות אזרחית נדרשים להגיש תביעה ΕΣΧΕΣ, ללא קשר אם הם אזרחי יוון, בין אם הם מתגוררים דרך קבע במדינה ובין אם לאו, בין אם הם תושבי מס של יוון, הייתה אם הנישואין או השותפות האזרחית נכרתים ביוון או בחו"ל.

גם אם אין לאנשים הנ"ל AFM, יונפק להם AFM מיוחד להגשת הדוח. שימו לב שחובת ההצהרה חלה כעת על נכסים ללא קשר אם הם נמצאים ביוון או בחו"ל.

בנוסף, העברת הנתונים תהיה אוטומטית, מה שירחיב את מגוון הנתונים הנתונים לאימות. בפרט, בנוסף לנתוני דו"ח רווח והפסד, נתוני מקרקעין, גובה היתרות בחשבונות פיקדון, חשבונות תשלום, חשבונות לאחסון מתכות ומטבעות יקרות, כספות, כלי רכב לכל מטרה, רכבי מים ואוויר. ישודרו אוטומטית, שכן נתונים אלו מאוחסנים אלקטרונית ב-AADE ובפנקס הרכב של משרד התשתיות והתחבורה, נתונים על הבעלות על מניות בחברות או מפעלים מכל סוג שהוא, שכן נתונים אלו מאוחסנים אלקטרונית ב-GEMI (עם למעט נתונים הנוגעים לחברות באחריות מוגבלת), וכן נתונים על חובות חוב של כל סוג של אנשים אחראיים, אם כל אחד מהם יעלה על הסכום של 5,000 יורו.

עם זאת, עבור בנקים (ללא לקוחות) קיימת "פרצה" שתאפשר להם, בתנאים מסוימים, להשתחרר מהחובה לשדר נתונים אוטומטית. לשם כך, הם יצטרכו להגיש הצהרה מתאימה בשבועה, ובמקרה של מסירת נתונים כוזבים, יינתנו עונשים.

מנגד, כל המוסדות הפיננסיים וארגוני האשראי, לרבות סניפים של מוסדות אשראי זרים ומוסדות פיננסיים, בתנאי שיש להם אנשים פרטיים כלקוחות פעילים, יידרשו להעביר לבקשה את כל הנתונים שיש ברשותם על נכסים ספציפיים הן לראשוני. ולדיווח שנתי.

לבסוף, ראוי לציין כי למעט אנשים פוליטיים, מי שרוכש מעמד של אחראי בתקופה שבין 28/02/2023 ועד 30/09/2024 פטורים מחובת הגשת דו"ח ראשוני אם הם הגישו דו"ח שנתי לשנת הכספים 2021 ונדרשים להגיש דו"ח שנתי עבור שנות הכספים 2022 ו-2023.

למעוניינים בנושא זה, אנו ממליצים על פרסום מורחב בפרסום מיוחד taxheaven.gr

Source link